La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) desactivó una maniobra de defraudación fiscal por más de $ 40 millones llevada a cabo por profesionales de “importantes estudios jurídicos y contables de la provincia de Córdoba”, según comunicó la entidad a través de un comunicado. A partir de la denuncia de la AFIP, el Juez Federal de Villa María, Roque Rebak, ordenó la realización de 25 allanamientos principalmente en las ciudades de Córdoba, Villa María, General Deheza, Almafuerte, Las Perdices, Las Bajadas y en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. La maniobra consistía en la generación de saldos a favor inexistentes y su cómputo improcedente contra las obligaciones fiscales a pagar. AFIP sostiene en el documento que “los saldos improcedentes se generan en Declaraciones Juradas rectificativas, tanto de IVA como de Ganancias, en las cuales computan retenciones ficticias, ya sea porque las CUIT no se corresponden con los agentes de retención, o bien porque éstos no poseen informada la retención practicada o no poseen relación económica alguna con las firmas involucradas”. En uno de los casos, “se detectó a un contribuyente que presentó ante los inspectores un comprobante bancario falso, por el impuesto debido, ya que el pago no se encuentra registrado en los sistemas de AFIP y el empleado bancario que figura en los sellos incorporados en dichos comprobantes no existe”. AFIP informó además que en uno de los estudios contables allanados se tuvo acceso a un listado de contribuyentes involucrados en la maniobra con el detalle de la Clave Fiscal de cada uno de ellos, “lo que permitirá profundizar la investigación”. También se detectaron elementos que hacen presumir la existencia de una “usina de facturas apócrifas” y correos electrónicos mediante los cuales se “coordina” la modificación del domicilio fiscal a extraña jurisdicción para eludir los controles.